Nauja mokesčių planavimo priemonė – gyvybės draudimo polisas

Pasaulyje pastaruoju metu labai populiarėja viena iš mokesčių planavimo priemonių – investavimas į gyvybės draudimą. Netgi tokie bankai kaip JPMorgan Chase&Co ar Goldman Sachs Group siūlo jį savo klientams. Bloomberg skaičiuoja, kad per dešimtmetį investicijos į gyvybės draudimą patrigubėjo iki 15 milijardų dolerių.

Veikimo schema gana paprasta: klientas perka gyvybės draudimo polisą, o draudimo kompanija investuoja gautus pinigus į skirtingus investavimo instrumentus ar rizikos fondus. Pelnas iš investicijų, kuris įprastai būtų apmokestintas, dėl gyvybės draudimo bendrovėms taikomų išimčių, lieka neapmokestintas. Be to, tam tikrais atvejais sukauptas turtas iš gyvybės draudimo bendrovių pereina paveldėtojams be mokesčių.

Šį mokesčių planavimo instrumentą jau siūlo ir Lietuvoje registruoti bankai bei konsultantai.